【转载】“全生命周期资金管理”用好项目每笔钱
  时间:2020-05-12  点击量:   
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每个月初是十七局铺架公司财务部最为繁忙的时间。他们需要与工程、物资、安质等部一起,对来自各项目的本月预算、资金计划进行详细审核、批复。这项工作是该公司推行“全生命周期资金管理”的规定动作。

工程项目是工程公司创收发展的唯一来源,而充分利用每笔资金,既能保障施工生产、又能保证资金上交,是项目反哺公司的主要途径。工程项目从中标到进场生产、再到收尾结算阶段,不同阶段的项目资金需求、收支等天差地别。公司推行的“全生命周期资金管理体系”有效项目将各个时段内有限资金得以发挥最大作用,在公司大局上做到结余补缺,实现“好钢用到刀刃上”,既保障了项目施工生产有序开展,又防范了断链风险,还维护队伍稳定、规避诉讼风险。

“全生命周期资金管理”前提是工程项目从领导班子到各部门树立“大资金预算”理念。项目中标上场后,由财务牵头,强化合同研究,拟定资金回流方案,结合施工测算、成本测评及在手合同编制整体资金预算,预测各个时期的资金收支,提前梳理缺口、拟定解决方案。施工过程中,施工过程严格预算管控,建立整体、年度、月度三套资金预算,实时滚动更新,确保心中有数,月度预算公司审批后方可付款,资金支付按“保现场、保稳定、保薪酬、保内欠”要求进行,内部优先、外部同比,合理安排,控制节奏,保证资金有序收支。收尾阶段实行精准卡控,将每一笔资金收支算死算准,紧缩支付进度,确保充足储备资金。

在推行“全周期资金管理”做法后,该公司2019年末货币资金存量、经营性现金净流量、上交款等资金数据同比、环比均有提升。同时,还贷指标全面完成,职工工资按月发放,五险二金没有拖欠,资金管控力度达到了空前效果。

(来源:中铁十七局铺架公司 李金磊 杜忠彪)

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